Цены, указанные на странице товара Европейских интернет — магазинов, бывают двух типов: с учетом налога (VAT included) и (редко) без учета налога (VAT excluded). Давайте разберемся, что же это такое.

Магазины в Европе и Англии включают в цену каждого товара на сайте VAT -налог с продаж (по-нашему — НДС).

В каждой стране процент VAT разный:

Австрия — 20%
Бельгия — 21%
Великобритания — 20%
Германия — 19%
Голландия — 19%
Испания — 18%
Италия — 20%
Франция — 19,6%
Швеция — 25%

Налог VAT актуален только для интернет-магазинов Европы и Англии, а также не уплачивается жителями других стран при продаже магазином товара за пределы Европы. Иными словами, если ваш адрес доставки (shipping address) находится за пределами Европы, то магазин вычтет указанную сумму налога из цены выбранного Вами товара.

Как и когда вычитается VAT?

Автоматически.

Когда выбранный товар перемещён в корзину, вы указываете страну и адрес доставки (shipping address) – Россия, сайт автоматически вычитает VAT из суммы вашего заказа и предлагает к оплате чистую сумму без налога (VAT excluded).

По просьбе.

Если магазин не вычитает VAT автоматически, следует написать письмо в поддержку (обычно через форму Contact us) и попросить вычесть (вернуть) VAT из Вашей покупки. Делать это следует до оплаты заказа, когда вещи уже в корзине и введены shipping и billing адреса. Если магазин поддерживает возврат налога, менеджер либо отредактирует сумму вашего заказа вручную, либо Вы оплатите полную сумму, а деньги вернутся вам на карту, когда заказанный товар приедет в Россию. В таком случае, придётся повторно написать в поддержку магазина.

Обратите внимание – единственный возможный способ получения VAT после повторного запроса – возврат денег на карту самим магазином. Если магазин просит выслать экспортные документы, либо сам высылает вам квитанции с предложением направиться в соответствующий орган в вашей стране и потребовать у них возврата НДС – значит магазин магазин не делает возврат налога на карту, соответственно других способов его вернуть — нет. Tax free, который, к слову, должен быть правильно оформлен и отмечен на таможне, в данном случае не работает.

Не возвращает.

Не все европейские и английские магазины возвращают VAT покупателям из-за рубежа, часто мотивируя это и без того низкими ценами, а иногда — политикой магазина. В данном случае сделать ничего не возможно, разве что попробовать найти другой, более сговорчивый магазин.

Подробности о процедуре возврата VAT находятся в разделе FAQ интернет-магазина. Также часто информация об этом отображается в корзине.

Формула расчёта VAT.

Чтобы более чётко понимать, как формируется цена на выбранный вами товар, приводим формулу расчёта VAT к возврату:

стоимость заказа с Vat * %Vat / (100 + %Vat)

Например:
Ваш заказ составил 120€ (в интернет-магазине Германии),

тогда VAT к возврату = 120*19/(100+19) = 19,16€.

Возврат VAT в Польше вы можете получить лично или же через посредника.

Пример письма о возврате VAT.

I’ve placed an order number ______ (номер заказа) on _____ (дата заказа).

My order was shipped out of EU to ______ (страна).

The VAT was not automatically deducted from the final amount of my purchase. I would like to know whether you can refund the VAT as I am not a resident of the EU and do not have to pay this tax.

Looking forward to hearing from you.

Sincerely,
(Имя)

Покупки в европейских интернет-магазинах выгодны не только по причине высочайшего качества представленной в них продукции и отличного сервиса, но и потому, что товар, заказанный за пределы Европейского Союза и Великобритании, чаще всего не облагается дополнительным налоговым сбором VAT, который составляет от 17% до 27% в зависимости от страны.

VAT (value-added tax) — зарубежный аналог российского налога на добавленную стоимость (НДС) или как его ещё называют «налог на потребление». Не взимается, если товар предназначен для экспорта. Таким образом, у интернет-покупателей, заказывающих в Россию, есть возможность покупать товары в среднем на 20% дешевле, чем это делают европейцы. Аналогичная система действует и для офлайновых покупок, и называется она Tax Free.

Как получить вычет VAT при покупках?

И хотя возврат VAT зарубежным покупателями в европейских интернет-магазинах — общее правило, но в реальности возможность получения скидки и её размер зависит от многих факторов, включая страну и географический регион регистрации магазина, категорию товара и правила возврата, применяемые самим магазином. Именно поэтому перед покупкой всегда рекомендуем уточнять, включён в итоговую стоимость этот налог или нет. Как это можно сделать? Есть 2 способа.

1. Большинство европейских магазинов вычитают VAT автоматически. Достаточно лишь добавить товар в «Корзину», и указать страну доставки. Если этот адрес расположен за пределами ЕС и Великобритании, то вы сразу же увидите вычет.

По этой причине вам вряд ли легко получится легко избежать VAT при покупке через посредников , поскольку заказ будет отправлен на склад в пределах ЕС. В этом случае налог можно вернуть через посредника, но лишь некоторые из них предоставляют такую услугу. Например, посредник по покупкам в Великобритании Alfaparcel возвращает европейский НДС, но делает это в форме платного сервиса, который выгоден в том случае, если покупок совершается много и на большие суммы.

Часто для информирования о том, включен или нет в итоговую стоимость заказа налог используются сокращённые обозначения на английском (немецком) языках:
inc. VAT (inkl. MwSt) — означает, что в сумму налог включён;
excl. VAT (exkl. MwSt) — сумма указана без налога.

2. Если вычет VAT не прошёл в автоматическом режиме, то имеет смысл создать запрос в службу поддержки магазина. При благоприятном стечении обстоятельств сумма вашего заказа будет пересчитана, а разница вернётся на то средство платежа, которое вы использовали.

Для начала переписки можно использовать такой шаблон: My shipping address is outside EU(UK). Is it possible to make VAT rufund for my order?

Следует учитывать, что некоторые магазины хоть и предоставляют услугу возврата НДС, но для этого предлагают покупателю пройти ряд формальных процедур, связанных с посещением для проставления на счёте-фактуре (Invoice) печати об импорте товара в Россию с последующей его отправкой продавцу. В данном случае рекомендуем соотносить потенциальную выгоду от потенциального возврата и потери времени на подготовку необходимых бумаг. Иногда проще и дешевле сделать заказ в другом магазине, который вычитает VAT сразу же.

Чтобы помочь вам сориентироваться в безналоговом европейской онлайн-шоппинге, мы отобрали для вас несколько популярных магазинов из континентальной Европы и Великобритании, которые охарактеризовали с точки зрения возможности получения выгоды от вычета из стоимости VAT.

Особенности вычета VAT в популярных европейских интернет-магазинах

1. Возможность возврата VAT с европейских площадок зависит от конкретного продавца. Автоматического вычета нет, а кроме этого, его можно получить лишь у некоторых продавцов, которые зарегистрированы в качестве юридических лиц. В каждом конкретном случае необходимо уточнять возможность возмещения в переписке. Физические лица, торгующие на eBay, VAT, как правило, не включают в стоимость, а соответственно и не возвращают.

2. Европейские филиалы не вычитают VAT автоматически. Это справедливо по отношению как к самому Amazon, так и к продавцам, торгующим на этой торговой площадке. Для получения скидки необходимо получить отметку на таможенной декларации об импорте в Россию и подтвердить своё гражданство копией паспорта.

3. Магазин модной молодёжной одежды из Великобритании Asos уверяет, что цена для российских потребителей не включает VAT, однако на деле нет абсолютно никакой разницы в цене при доставке на российский и британский адрес.

4. Итальянский интернет-бутик Yoox не применяет возврат VAT в автоматическом режиме, вместо этого требуя счёт-фактуру с отметкой российской таможни и копию паспорта гражданина РФ.

Кроме этого, большинство интернет-магазинов из ЕС применяют сниженную до 5-6% или вовсе нулевую ставку VAT при продаже книг, детской одежды, кресел безопасности и велосипедных шлемов.

Для удобства эти и другие европейские магазины, вычитающие VAT, представлены в итоговой таблице.

Европейские интернет-магазины, вычитающие VAT

Магазин	Страна	Ассортимент	Размер вычета VAT, % от стоимости	Возможность автоматического вычета VAT
Computeruniverse.net	Германия	Компьютерные комплектующие, бытовая электроника	19%	Есть
Lanagrossa-store.com	Германия	Женская одежда из шерсти	16%	Есть
Bike-discount.de	Германия	Велотовары	19%	Есть

Хотите съездить в Польшу приобрести товар? Тогда вы должны знать, что у вас есть идеальная возможность вернуть ВАТы. Если говорить проще, граждане из стран, которые не состоят в ЕС могут отлично сэкономить на покупках. Всё зависит от того, какой товар приобретается. Это могут быть медикаменты, электроника, бытовая химия, одежда и мн. др. Давайте рассмотрим более подробно о возврате ВАТ.

Многие уверены, что Польша предлагает такую уникальную акцию. Однако, это не так. Vat – это возврат суммы налога на добавленную стоимость, а расшифровывается Value Added Tax.

То есть, ВАТ – это тот же налог, что и НДС. Только он используется исключительно в Европе. Возвращать Tax Free – это несложный процесс, но сначала необходимо понимать, что такое ВАТ, где применяется, для чего нужен и т. д.

Каждая европейская продукция облагается налоговым сбором, но всё зависит от конкретного товара. Например, предметы первой необходимости облагаются маленькими налогами, всего от 3 до 5%. Чаще всего это продукты или лекарства. На детскую продукцию налоги составляют около 8%, а техника, электроника или фирменная одежда – 23%. Конечно же, чем выше налог на продукцию, тем больше сумма на возврат VAT.

Как посчитать ВАТы

Прежде чем возвращать деньги с покупки, необходимо самому научится правильно высчитывать VAT. Как мы знаем, на каждый товар цена указана с учётом налога. Поэтому высчитать возврат суммы можно быстро. Например, вы покупаете телевизор за 700 PLN, который облагается налогом в 23%. Т.е. 700PLN — это 123% от первоначальной стоимости товара. Вспоминаем школьную математику и составляем простую пропорцию:

Таким образом высчитываются и остальные налоги. Соответственно, если НДС составляет 3%, тогда стоимость, указанная на ценнике — это 103%, 5% — 105%, 8% — 108% и т.д. Правило пропорции работает для всех случаев! Получается та цифра, которую вы можете получить при возврате VAT. Теперь вы знаете, какую сумму можно вернуть, когда проезжаете границу.

Условия получения ВАТ с покупок в Польше

Чтобы вернуть VAT без проблем, нужно знать несколько основных правил:

• Найти или знать такие магазины, где есть надпись Tax Free;
• сумма покупки должна превышать 200 PLN;
• правильно заполнить бланк на возврат VAT;
• оставить оригинальную упаковку приобретённой продукции и не менять её;
• перевезти продукцию через границу, сделать это необходимо в течение трех месяцев с момента совершения покупки. Пока не оформлены ВАТы, нельзя распаковывать и использовать товар;
• офицер на таможне должен дать разрешение. То есть нужно, чтобы стояла соответствующая печать и подпись при пересечении таможни.

Ищите такие таблички при входе в магазин или на кассе

Вернуть VAT можно по двум системам возврата налога. Это национальная и международная. Под международной подразумевается возврат денег через международные посреднические компании, такие как Global Blue и Premier Tax Free. Каждый вариант рассмотрим по отдельности.

Национальная система возврата VAT

Здесь есть один существенный плюс: возвращается весь налог, который уплачивался при покупке продукции. Например, если на приобретённый товар оплачен налог 23%, тогда возвращается такая же сумма.

Если VAT возвращается по национальной системе, тогда комиссия не взимается. Однако, есть и отрицательная сторона, на которую необходимо обратить внимание. После того, как на таможне поставлены печать и подпись, нужно будет возвращать сумму в польском магазине, где приобретался товар. Это означает, что нужно будет снова ехать назад, чтобы оформить ВАТы. Во время покупки оформить Tax Free и получить средства за товар никак не получится, так как обязательное условие – это печать и подпись с таможни.

Возврат VAT через систему Global Blue

Здесь есть как положительные моменты, так и отрицательные. Возврат Tax Free по международной системе происходит несколько проще, чем по национальной, так как у них много офисов по всему миру. Таким образом, налоги возвращаются не только в Польше и нет необходимости снова ехать в этот же магазин для оформления ВАТ. Плюс ко всему, деньги можно получить не только на руки, но и переводом на карточку, что очень удобно многим покупателям.

Хотя, у Global Blue есть и минус. Возвращается меньшая сумма, так как взимается определённая комиссия за предоставленные услуги. То есть, по международной системе у вас получиться вернуть не 23%, а от 10% до 16%. Всё зависит от конкретного товара и налога на него.

Если покупателю подходит такой вариант возврата Tax Free, тогда можно забрать средства наличными в одном из отделений Технобанка. Также, в Беларуси оформляется карточка Global Blue, а уже к ней через банк привязывается своя именная карта. В этом случае средства перечисляются электронным способом очень быстро.

Кто может забрать ВАТы: пишем доверенность

Итак, в этом разделе речь пойдет о доверенности для получения ВАТ по национальной системе, т.е. когда за возвратом необходимо ехать в Польшу. Действительно, этот вариант может создать массу проблем, например, совершенно нет времени на поездки за границу, закончилась виза и пр. Что же делать, если нет возможности самому забрать VAT? Можно попросить знакомых, которые собираются в Польшу. Только на них нужно написать доверенность. Для этого следует собрать определённый пакет документов:

• доверенность (заверять у нотариуса ее НЕ нужно);
• копия паспорта того гражданина, на которого должен оформляться возврат ВАТ;
• Оригинал бланка Tax Free со штампами и подписями на таможне;
• Чек с товаром (только оригинал);
• Паспорт человека, на которого написана доверенность.

Если у вас есть вышеперечисленные документы, тогда у вашего знакомого никаких проблем с возвратом налога не возникнет.

Доверенность на ВАТы: образец

Документ может быть нескольких видов. Остановимся на стандартном, который заполняется вручную. В этой доверенности необходимо указать данные покупателя (того, на кого оформлялся Такс Фри) и данные доверенного лица. Документ заверять у нотариуса НЕ нужно.

В некоторых магазинах нужно предоставлять определённый бланк доверенности на возврат VAT. Поэтому лучше изначально уточнить, какой документ можно приложить чтобы не произошло никаких казусов в дальнейшем. Мы подготовили образцы, которые вам могут пригодиться.

Вы наверняка слышали от людей часто бывающих в Польше о том, что нужно забрать Ваты (VAT) или вернуть Tax Free (Такс Фри), а что это такое? Мы поочередно и подробно все разъясним.

Что такое Такс Фри (Tax Free)

Всем известно о том, что каждый товар облагается налогом, так вот в Польше этот налог называется Ват — VAT (Value Added Tax), для нас понятнее будет — НДС.
Tax Free — это тот же НДС, в переводе с английского языка — бесплатный сбор или без налога.

Размер базовой ставки НДС составляет 23%, распространяется не на все товары, процент ставки может составлять 5 и 8%, в зависимости от категории товара.
Global Blue — это компания, которая возвращает Tax Free от покупок совершенных за границей.

Где можно получить возмещение налога

Вернуть Tax Free через компанию Global Blue вы можете и в нашей стране через Технобанк, а также у представителя этой компании на территории Польши.

Этот вариант подходит для людей которые больше не планируют, в ближайшем времени, возвращаться в Польшу. Минус только в том, что вам вернут неполную стоимость НДС, так как представитель или посредник тоже возьмет свой процент.

Что касается VAT — так его возвращают непосредственно в самом магазине где и была совершена покупка, возврат осуществляется копеечка в копейку. Соответственно такой вариант удобен для путешественников, любителей шопинга, так как придется пройтись по тем же магазинам, где был оформлен данный документ, при следующей поездке.

Вернуть Tax Free в Минске

Вернуть свои деньги в Минске вы можете через компанию Global Blue в 3-х отделениях ОАО «Технобанка» по следующим адресам:

• пр. Победителей, 65, г. Минск;
• ул. Мельникайте, 8, г. Минск;
• ул. Кропоткина, 44, г. Минск.

Вернуть Tax Free в Белостоке

• Leroy Merlin ul. Produkcujna 86, 15-680 Bialystok;
• Leroy Merlin ul. Hetmanska 16, 15-727 Bialystok;
• Makro Cash and Carry ul. Jana Pawla II 92, 15-704 Bialystok.

Оформление документов Такс Фри

В разных магазинах могут быть разные условия. К примеру возьмем сеть супермаркетов Tesco. Здесь требования для получения Tax Free отличаются от других супермаркетов тем, что в чеке не должно быть более 14 наименований товара, на количество это не распространяется.

Скажем так, если вы возьмете 5 сортов сыра, то это будет считаться 1 наименованием. Количество наименований вы должны контролировать самостоятельно, если же у вас это не получается сделать, предупредите кассира заранее и вам пробьют товар разными чеками. В других же супермаркетах наименований товара не должно превышать 50. В целом, для оформления чеков Такс Фри необходимо совершить покупку на 200 злотых и более.

Важно! Обязательное требование — документы должны быть выписаны в день сделанной покупки.

Для оформления документов возврата НДС от вас потребуют только паспорт и данные о месте жительства, написание чего должно быть латинскими буквами. Здесь нужно быть крайне внимательными, так как при неверном написании ваших данных, на границе могут не заверить печатью данные чеки — соответственно о возврате денег и речи быть не может.

Популярные товары и их процент к возврату

Напоминаем, что базовая процентная ставка VAT и Tax Free — 23%, но на определенные товары она может применяться 5 и 8%. Давайте рассмотрим самые востребованные товары и их процент возврата НДС.

Вернуть Tax Free в размере 23%:

• строительные материалы и инструменты;
• бытовая техника;
• мобильные телефоны и их аксессуары;
• компьютерная техника;
• электроника;
• мебель;
• бытовая химия;
• посуда;
• одежда и обувь;
• детские игрушки;
• лекарственные препараты;
• слабоалкогольные и алкогольные напитки;
• изделия из шоколада и конфеты.

Вернуть Tax Free в размере 5-8%:

• детское питание;
• аптечная косметика;
• консервы;
• экзотические фрукты;
• подгузники.

Калькулятор Global Blue

Теперь есть возможность посчитать сумму возврата Tax Free при помощи калькулятора Global Blue . Упрощенная система подсчета — от вас потребуется выбрать страну Польша и добавить сумму покупки.

Электронная регистрация документов на границе

Недавно на Польских пропускных пунктах появились новшества, теперь можно самостоятельно, зарегистрировать чеки Tax Free и VAT. Для регистрации чеков нужно заполнить форму на сайте www.granica.gov.pl или заполнить эту форму документа TUT . Регистрации и отправки документа дает вам полное право двигаться по полосе «Tax Free / E-Service», где обычно нет очередей. Обращаем ваше внимание, что в основном на всех пропускных пунктах Польши установлен бесплатный Wi-fi.

Наверняка теперь вы пройдёте через границу на много быстрее.

Требования и сроки для возврата VAT и Tax Free

1. Документы на возврат НДС в обязательном порядке должны оформляться в день совершенной покупки. Сумма должна быть более 200 злотых. (Изменение суммы на возврат Тax Free смотрите ).
2. Документы на возврат VAT и Tax Free вместе с купленным товаром должны быть вывезены за пределы Польши в течение 3 месяцев. Купленный вами товар должен иметь тот же вид, что и в магазине, в нем должны присутствовать все бирки, т.е. данной покупкой пользовать запрещено. При нарушении этих правил, вашу покупку откажутся регистрировать на границе.
3. Максимальный срок для возврата налога по законодательству Польши составляет 10 месяцев. Но мы настоятельно рекомендуем, на момент покупки, уточнять у продавца сроки, так как продавец вправе самостоятельно уменьшить их. Например возврат Tax Free по системе Global Blue вы можете оформить не позднее 7 месяцев, но и встречаются магазины со сроками в 3 месяца.
4. Товар должен находиться с вами при пересечении границы. Если таможенный сотрудник просит вас предъявить товар, при оформлении документов, но он отсутствует, у вас точно будут проблемы с прохождением границы, вами займется полиция, которая наверняка предъявит штраф, оплату которого вы обязаны будете оплатить прямо на границе.